老白干酒5月4日晚公告，收到上海證券交易所問詢函，就公司發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關聯(lián)交易預案提出了問詢。
預案披露，標的公司豐聯(lián)酒業(yè)為香港聯(lián)交所上市公司聯(lián)想控股的控股子公司。近期，因證監(jiān)會關于中概股回歸A股市場的政策尚在研究中，部分公司因此終止了相關重組計劃。公司本次重組涉及上述情形，在目前的政策環(huán)境下，能否實施存在重大不確定性。問詢函要求上市公司補充披露：公司和財務顧問是否充分知悉政策風險，是否對本次重組推進的可行性和合規(guī)性進行了充分的評估。
預案披露，豐聯(lián)酒業(yè)承諾，2017年至2019年度，除承德乾隆醉外凈利潤分別為2945萬元、4678.12萬元、7024.39萬元，增幅較大。問詢函要求上市公司補充披露：安徽文王、曲阜孔府家和湖南武陵各自主要產(chǎn)品的定價及定位、分銷渠道和分銷模式、經(jīng)銷商區(qū)域布局等;結合前述情況說明安徽文王、曲阜孔府家和湖南武陵在報告期內(nèi)的經(jīng)營情況和競爭力，業(yè)績預測增幅較大的合理性和承諾的可實現(xiàn)性。
預案披露，本次交易作價13.99億元，對應標的公司2016年凈利潤1565.14萬元，市盈率近90倍。預案披露，市盈率較高的原因為豐聯(lián)酒業(yè)2016年計提無形資產(chǎn)減值準備3075.4萬元、處置中泰商貿(mào)100%股權損失2348.16萬元。上述一次性損益致使目標公司2016年度凈利潤減少5423.56萬元。據(jù)公開信息披露，標的公司2014年計提了大額商譽減值，導致當年大幅虧損。問詢函要求上市公司補充披露：上述無形資產(chǎn)減值的具體資產(chǎn)類別、賬面原值、減值原因和減值后賬面凈值，并說明減值計提是否充分;標的公司商譽的形成原因、賬面原值、商譽減值的具體情況，并說明減值計提是否充分。
