老窖公布5億存款糾紛新動(dòng)態(tài) 確保定增募資安全(2)

與公司 2015 年總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)及營(yíng)業(yè)收入的比值情況

報(bào)告期內(nèi)，公司主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)情況

報(bào)告期內(nèi)各檔次白酒銷售收入結(jié)構(gòu)情況

結(jié)合上述數(shù)據(jù)，瀘州老窖酒報(bào)告期內(nèi)公司經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行了總結(jié)，歸納為如下特點(diǎn)：

2015 年以來，瀘州老窖的白酒銷量、營(yíng)業(yè)收入、凈利潤(rùn)、毛利率、銷售凈利率等主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)較 2014 年均有不同幅度提升，與白酒行業(yè)總體變化趨勢(shì)一致。

從產(chǎn)品銷售結(jié)構(gòu)來看，2015 年以來，瀘州老窖中高檔白酒的銷售總金額同比增加了 16.77 億元，銷售占比同比提升了 18.46%，產(chǎn)品銷售結(jié)構(gòu)得以優(yōu)化，瀘州老窖在中高端白酒銷售渠道建設(shè)和營(yíng)銷策略調(diào)整方面取得成效。

2016 年以來，瀘州老窖的銷售規(guī)模和盈利水平繼續(xù)保持了優(yōu)化態(tài)勢(shì)。2016年1-9月的毛利率和銷售凈利率較2015年指標(biāo)進(jìn)一步提升，凈利潤(rùn)已經(jīng)超過2015年全年水平。白酒行業(yè)的復(fù)蘇及公司經(jīng)營(yíng)狀況的改善和提升為公司實(shí)施本次募投項(xiàng)目奠定了基礎(chǔ)。

其他相意見及回復(fù)輯要

重點(diǎn)問題一：土地管理

提問：根據(jù)申請(qǐng)文件，本次募投工程技改項(xiàng)目(一期工程)部分用地尚未完全落實(shí)。 請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)和律師核查，在土地出讓未履行相關(guān)法定程序的情況下，是否符合《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第十條及相關(guān)土地管理法律法規(guī)，是否會(huì)對(duì)募投項(xiàng)目產(chǎn)生不利影響。

答復(fù)：經(jīng)核查，瀘州老窖本次募投項(xiàng)目用地約1308畝，涉及的土地出讓款約5.23億元人民幣，項(xiàng)目從開工建設(shè)到建成投產(chǎn)為48個(gè)月，具有用地面積較大、投資金額較大、實(shí)施周期較長(zhǎng)的特點(diǎn)。從項(xiàng)目建設(shè)角度，本次募投項(xiàng)目2017年及 2018年涉及用地共972畝，其中 468畝土地使用權(quán)目前已簽署《國(guó)有建設(shè)用地使用權(quán)出讓合同》，674畝土地已經(jīng)進(jìn)入招拍掛流程，已經(jīng)可以滿足本次募投項(xiàng)目前兩年的建設(shè)需求。

重點(diǎn)問題二：資金來源及認(rèn)購流程

提問：請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)核查申請(qǐng)人擬發(fā)行對(duì)象之一瀘州酒業(yè)公司相關(guān)情況：(1)認(rèn)購能力及認(rèn)購資金來源。來源于自有資金或合法募集資金的，應(yīng)當(dāng)對(duì)其是否存在對(duì)外募集、代持、結(jié)構(gòu)化安排等，以及有無直接或間接使用上市公司及其關(guān)聯(lián)方資金用于本次認(rèn)購等情形發(fā)表明確意見(2)是否符合《上市公司非公開發(fā)行股票實(shí)施細(xì)則》第十二、第十三條等相關(guān)規(guī)定，明確認(rèn)購數(shù)量或者數(shù)量區(qū)間，如否，請(qǐng)進(jìn)一步明確;(3)是否履行了相關(guān)審批程序。

答復(fù)：經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為，瀘州酒業(yè)投資公司本次認(rèn)購資金全部來源于自有資金，不存在對(duì)外募集、代持、結(jié)構(gòu)化安排等，不存在直接或間接使用上市公司及其關(guān)聯(lián)方資金用于本次認(rèn)購等情形。瀘州酒業(yè)投資公司與瀘州老窖在《股份認(rèn)購協(xié)議》中明確了認(rèn)購數(shù)量區(qū)間，并出具說明進(jìn)一步明確了認(rèn)購資金為人民幣2億元，認(rèn)購股數(shù)根據(jù)瀘州酒業(yè)投資公司認(rèn)購金額2億元除以最終發(fā)行價(jià)格確定，符合《上市公司非公開發(fā)行股票實(shí)施細(xì)則》第十二、第十三條等相關(guān)規(guī)定。瀘州酒業(yè)投資公司認(rèn)購瀘州老窖本次非公開發(fā)行已履行了相應(yīng)的審批程序。

其他重點(diǎn)及一般問題：

提問：根據(jù)申請(qǐng)材料，申請(qǐng)人本次非公開發(fā)行募集資金總額不超過 30億元，扣除發(fā)行費(fèi)用后全部投入釀酒工程技改項(xiàng)目(一期工程)。請(qǐng)申請(qǐng)人：(1)說明本次募投項(xiàng)目的投資構(gòu)成明細(xì)、測(cè)算依據(jù)和測(cè)算過程，說明是否使用募集資金安排非資本性支出及其合理性;(2)結(jié)合公司報(bào)告期業(yè)績(jī)波動(dòng)等情況說明前述募投項(xiàng)目效益測(cè)算過程及謹(jǐn)慎性。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)核查并發(fā)表意見。

答復(fù)：經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：瀘州老窖本次募投項(xiàng)目的規(guī)模、投資構(gòu)成、參數(shù)的選取和效益的測(cè)算合理、謹(jǐn)慎;本次募投項(xiàng)目中的非資本性支出主要為預(yù)備費(fèi)和鋪底流動(dòng)資金，全部由瀘州老窖自有資金支付，公司不存在使用募集資金用于非資本性支出的計(jì)劃。

提問：本次募投項(xiàng)目屬于環(huán)境污染較重的項(xiàng)目，是否符合相關(guān)環(huán)保政策規(guī)定，并經(jīng)有權(quán)機(jī)關(guān)審批，請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)和律師對(duì)此發(fā)表核查意見。

答復(fù)：保薦機(jī)構(gòu)和律師認(rèn)為，本次募投項(xiàng)目符合《中華人民共和國(guó)環(huán)境保護(hù)法》等法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定，履行了所需的必要程序，取得了有權(quán)機(jī)關(guān)的審批，符合相關(guān)環(huán)保政策規(guī)定。

提問：請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)和律師核查申請(qǐng)人近五年是否存在被證監(jiān)會(huì)和交易所采取行政處罰或監(jiān)管措施情況，如有，對(duì)是否采取了相應(yīng)整改措施及整改效果發(fā)表核查意見。

答復(fù)：保薦機(jī)構(gòu)和律師認(rèn)為，瀘州老窖最近五年未受到證券監(jiān)管部門和交易所的行政處罰;瀘州老窖受到的交易所監(jiān)管措施涉及事項(xiàng)已得到有效整改和落實(shí)，不存在《上市公司證券發(fā)行管理辦法》、《上市公司非公開發(fā)行股票實(shí)施細(xì)則》所規(guī)定不得非公開發(fā)行股票的情形，不會(huì)影響瀘州老窖本次非公開發(fā)行。